深圳将建立企业合规地方标准 为企业合规建设提供准确的“指南针” -ag8九游会

南方财经全媒体 见习记者欧雪 深圳报道  深圳为推进合规示范区的建设，在企业合规上又迈进了一大步，即将建立企业合规地方标准。

近日，深圳市司法局公开向社会各界征求关于《企业合规管理体系（征求意见稿）》（下称《企业合规管理体系》）的意见。

本次《企业合规管理体系》主要规定了深圳企业（经营者）建立、实施、评估、维护及改进合规管理体系的规定，适用于深圳市任何类型、规模、性质和行业的企业（经营者）用于合规自评和第三方面向深圳企业（经营者）开展合规评价。

解决企业合规存在的盲点

近年来，“合规”一词逐步进入到大众视野中。对企业而言，一个有效的合规管理体系，不仅能够表明组织承诺并始终致力于遵守相关合规义务，而且还展示出组织具有随着合规义务变化不断持续改进的持续合规能力。

广东卓建律师事务所合伙人律师、卓建合规研究院国有企业合规研究中心主任刘艳艳表示，从全国范围来看，在国资委的推动下，国企合规对比民营企业合规来说推进得较快，而普通民营企业的合规建设，全国都还处在比较基础的阶段。

央企作为中国合规管理的先行者，在2021年5月完成第一阶段的合规建设工作，于2022年进入了“合规管理强化年”。刘艳艳称，对深圳来说，目前市属国有企业的合规建设已处于试点深化阶段。而民营企业合规方面，深圳有最早的一批企业合规试点检察院，检察系统的企业合规走在全国前列。

2020年3月，深圳市宝安区被最高检列为全国6家企业合规改革第一期试点基层单位之一，率先开展企业犯罪相对不起诉适用机制改革试点，成功推出《宝安区推动企业合规建设优化法治化营商环境工作方案》。

到2021年1月，深圳市司法局与商务局、国资委分别签订战略合作协议，共同助力深圳建设合规示范区。

2021年7月，“深圳市人民检察院企业合规办公室”挂牌成立，深圳市检察院及全市11家基层院全部被纳入第二期企业合规改革试点范围，并出台了《深圳市人民检察院企业合规工作实施办法（试行）》及《企业合规第三方监督评估机制管理委员会及第三方监控人管理暂行规定》。

2021年8月，深圳市司法局出台了《关于推进城市合规体系建设的指导意见（征求意见稿）》。同年9月，投控公司、地铁集团、深业集团、国信证券等4家企业开展合规管理体系建设试点，以点带面为深圳全系统合规建设提供示范经验。目前，合规建设试点范围逐渐扩大。

上述《企业合规管理体系》的编制说明中指出，企业普遍存在缺乏合规文化建设、合规流程制度建设不合理、合规专业能力弱、子公司治理难度大等问题，广大中小微企业难有人力物力投入开展合规的研发工作。

刘艳艳也认为，企业合规建设主要存在的问题是企业对合规重要性认识不足、合规建设带来的好处认识不足，不知如何有效开展合规体系建设工作。

此次《企业合规管理体系》为深圳企业发展提供了明确的指南，能较好地解决目前深圳企业合规存在的盲点。

体系更加清晰、重点更加明确

过去的几年里，深圳营商环境改革从1.0版迭代到5.0版，商事主体也随之活跃。深圳市企业注册局及深圳市标准技术研究院的数据显示，2022年一季度，深圳商事主体累计总量达到385.4万户，新登记商事主体8.8万户，其中新登记企业5.2万户，占比59.5%。

对深圳这座外向型经济城市来说，企业数量多、发展快，想要走得稳、走得久，合规是可持续发展的基石。

在国内外合规监管日趋严格的背景下，深圳市集合各方力量，基于已开展的工作和已出台的国际标准iso 37301和国家标准gb/t 35770，结合深圳市企业目前的合规现状、难点和需求，从基本原则、合规的通用领域、专项领域三个层面对企业合规评价编制了《企业合规管理体系》。

刘艳艳表示，此次的《企业合规管理体系》主要有两大亮点。

第一点是，合规管理体系更加清晰。国际标准iso 37301和国家标准gb/t 35770划定了合规管理体系的流程框架，能让企业了解企业合规体系的骨架。而《企业合规管理体系》在这些框架的基础上，针对企业合规建设中的重点问题进行了细化，也就是不仅能让企业认清合规体系骨架，还能让企业了解填充合规体系的具体规则。

第二点是，重点领域指引更加明确。《企业合规管理体系》第6条专项领域与管理是最大的亮点，在“专项领域”部分，为16项专项领域如何加强合规管理提出了具体的举措，让企业有规可循，合规建设不再迷茫。

南方财经全媒体记者了解到，深圳市司法局于2021年形成了《深圳市企业合规管理体系认证标准（征求意见稿）》（下称《认证标准》），本次《企业合规管理体系》就是在借鉴了前文件内容的基础上，进行了进一步的深化。